Jak ogłosiła w budżecie Rachel Reeves, od kwietnia 2029 r. składki emerytalne uzależnione od wynagrodzenia będą wolne od ubezpieczenia społecznego jedynie przez pierwsze 2000 funtów rocznie.
Każda kwota powyżej tej kwoty 2000 funtów będzie traktowana w systemie podatkowym jako zwykła składka na emeryturę pracowniczą, co oznacza, że zarówno Ty, jak i Twój pracodawca będziecie musieli opłacać składki na ubezpieczenie społeczne, a Twój rachunek podatkowy wzrośnie.
Opłata za ubezpieczenie społeczne wynosi 8% od zarobków poniżej 50 270 funtów i 2% od dochodów powyżej tej kwoty oraz 15% w przypadku pracodawców.
Kogo to dotyczy – i co powinieneś teraz zrobić, aby w pełni wykorzystać swoje pieniądze?
Szacuje się, że około 7,7 miliona osób wykorzystuje poświęcenie wynagrodzenia w celu opłacenia emerytury, co stanowi około 20% siły roboczej.
Ministerstwo Skarbu stwierdziło, że rozwiązanie to nie będzie miało wpływu na wiele osób, ponieważ jest ono skierowane do osób o wyższych dochodach.
„Granica oznacza, że 74% podatników płacących stawkę podstawową będzie podlegać tej zmianie, a ich pracodawcy, którzy obecnie korzystają z poświęceń w zakresie wynagrodzeń, nie będą mieli wpływu na tę zmianę” – stwierdzono.
Śledź najnowsze wiadomości konsumenckie tutaj
Osoba zarabiająca 40 000 funtów rocznie i wpłacająca typową minimalną składkę na emeryturę w wysokości 5% nie będzie musiała płacić żadnego dalszego podatku, ponieważ osiągnie próg 2000 funtów.
(Możesz wpłacić mniej niż 5%, ale Twój pracodawca musiałby dopłacić tyle, aby całkowite wynagrodzenie minimalne zostało poświęcone w wysokości 8% – zazwyczaj jest ono podzielone na 5% pracownika i 3% pracodawcy.)
Gdyby pracownik zarabiający 40 000 funtów zwiększył swoją składkę z 5% do 6%, przekroczyłby nowy limit 2000 funtów o 400 funtów, a jego podatek wzrósłby o 32 funty.
Ktoś zarabiający 50 270 funtów (maksymalnie dla podatnika ze stawką podstawową) i wpłacający minimalną składkę na emeryturę w wysokości 5% przekroczyłby limit o 513,50 funtów, co spowodowałoby wzrost rachunku na ubezpieczenie społeczne o 41,08 funtów.
Gdyby jednak zarabiali o 1 funta więcej i staliby się podatnikami o wyższej stawce, ich rachunek wzrósłby jedynie o 10,27 funta, ponieważ zostaliby obciążeni stawką NI wynoszącą 2%.
Osoba zarabiająca 105 000 funtów rocznie, poświęcająca 10 000 funtów, aby zachować ulgi podatkowe, musiałaby płacić składki na ubezpieczenie społeczne w wysokości 8000 funtów.
Ponieważ są podatnikami o wyższej stawce, składka na ubezpieczenie społeczne będzie wynosić 2%, co oznacza, że zapłacą dodatkowo 160 funtów w Irlandii Północnej.
„Istnieje niebezpieczeństwo, że największy wzrost odliczeń z tytułu zapłacenia składek na ubezpieczenie społeczne (w procentach) dotknie osoby nieco poniżej progu 50 270 funtów” – stwierdziła Charlene Young, ekspert ds. oszczędności i emerytur w AJ Bell.
„Pracodawcy zostaną obciążeni prostą opłatą na ubezpieczenie społeczne w wysokości 15% nadwyżki, co oznacza, że im więcej zarabiają, tym większa będzie dla nich potencjalna kara”.
Co zatem powinieneś zrobić już teraz, aby jak najlepiej wykorzystać swoje pieniądze?
Kilku doradców finansowych poradziło osobom oszczędzającym, aby poświęcały wynagrodzenie w celu uzupełnienia swojej emerytury, póki to możliwe.
Eamonn Prendergast, dyplomowany doradca finansowy w Palantir Financial Planning, powiedział Money, że pracownicy powinni maksymalizować swoje składki, zanim zacznie obowiązywać limit.
„Ludzie powinni dokonać przeglądu swojej strategii emerytalnej, wykorzystać dostępne świadczenia do końca i zaplanować życie po 2029 r., budując elastyczność swoich oszczędności” – stwierdził.
Scott Gallacher, dyrektor firmy świadczącej usługi finansowe Rowley Turton, powiedział, że pracownicy powinni zacząć włączać planowanie emerytalne do dyskusji na temat corocznych podwyżek.
„Zamiast zapewniać pełną podwyżkę wynagrodzenia, pracodawcy mogą przeznaczyć część podwyżki na wyższe składki emerytalne pracodawcy. Nie jest to poświęcenie wynagrodzenia w tradycyjnym znaczeniu, ale pozwala osiągnąć podobny rezultat i jest bardziej prawdopodobne, że pozostanie poza przyszłymi ograniczeniami” – wyjaśnił.
„Planowanie wynagrodzeń i świadczeń w ten sposób na kilka następnych lat powinno pomóc pracownikom utrzymać efektywne podatkowo finansowanie emerytur długo po wejściu w życie nowego limitu. Kluczem jest rozpoczęcie planowania już teraz, zanim stanie się to problemem”.
Anita Wright, dyplomowana doradczyni finansowa w Ribble Wealth Management, nie była takim optymistą, wskazując, że wiele osób ma trudności z utrzymaniem się na stałym poziomie i nie może sobie pozwolić na „doładowanie” składek związanych z wynagrodzeniem przed osiągnięciem górnego limitu.
„Wiele osób po prostu nie ma wolnych miesięcznych środków pieniężnych, aby poświęcić teraz większą część swojego wynagrodzenia, aby złagodzić przyszłą zmianę przepisów” – powiedziała Money.
„W praktyce oznacza to, że większość ludzi nie może zrobić zbyt wiele znaczącego planowania osobistego poza zwykłymi podstawami: utrzymywaniem przystępnych składek i przeglądaniem emerytur”.
Twoje problemy finansowe rozwiązane:
„To była ostatnia kropla w rozmowie z Asdą. Czy możesz pomóc nam uzyskać zwrot pieniędzy?”
„Mój mąż zmarł, zanim otrzymał emeryturę państwową. Czy mam do tego prawo?
„British Airways zgubiły nasz bagaż podczas wymarzonej podróży po USA”
O czym musisz wiedzieć?
Chociaż oszczędzający będą mieli pokusę poświęcenia jak największej kwoty na rzecz swojej emerytury, Young ostrzegł, że należy pamiętać o kilku kluczowych kwestiach.
„Po pierwsze, poświęcenie wynagrodzenia emerytalnego to formalne porozumienie polegające na zamianie wynagrodzenia na składkę emerytalną, które obniża Twoje wynagrodzenie na papierze. Niższe wynagrodzenie może mieć wpływ na inne obszary finansów osobistych, takie jak uprawnienia do kredytu hipotecznego” – powiedziała.
„Nie można też poświęcać wynagrodzenia do poziomu, który sprowadzi Twoje zarobki poniżej krajowej płacy minimalnej.
„Istnieje również niebezpieczeństwo, w jakie możesz się wpakować, gdy chcesz uzyskać dostęp do wydanych pieniędzy. Dzieje się tak dlatego, że pracodawcy oferujący rezygnację z wynagrodzenia zazwyczaj zezwalają na zmiany tylko raz w roku lub w innych ustalonych odstępach czasu.
„Wiele osób wykorzystuje rocznicę programu emerytalnego lub rok obrotowy firmy, dopuszczając jedynie inne zmiany w niektórych wydarzeniach życiowych poza tym”.
A co po czapce?
„Cokolwiek robisz, nie wstrzymuj płacenia składek emerytalnych” – taka jest rada Younga.
Jeśli możesz temu zaradzić, staraj się też ich nie ograniczać, powiedziała.
„Pomimo ograniczenia oszczędności NI, to, co wpłacasz na emeryturę, będzie nadal zwolnione z podatku dochodowego, co z kolei zmniejszy Twój dochód podlegający opodatkowaniu” – powiedziała.
„To ważne, ponieważ może wyciągnąć Cię z wyższych podatków lub jednej z wielu karalnych pułapek podatkowych, a jednocześnie zwiększyć Twoje oszczędności emerytalne. Składki emerytalne to Twoja najlepsza broń przeciwko ciągłemu zamrożeniu zamrożonych świadczeń”.
Dodała, że osoby, które nie uczestniczą w programach rezygnacji z wynagrodzeń, również będą nadal otrzymywać ulgę podatkową – będzie ona po prostu wiązać się z dodatkowym dożywotnim administratorem.
„Zamiast dokonywać formalnych ustaleń, aby utrzymać swoje wynagrodzenie poniżej pewnego poziomu, mogą ustalić, jaki poziom składek wpłaciliby, aby zmniejszyć swój „skorygowany dochód netto”. Będzie to wymagało trochę dodatkowej pracy administracyjnej, ale nadal będzie tego warte, biorąc pod uwagę potencjalne oferowane oszczędności w podatku dochodowym” – powiedziała.
Prendergast zgodził się i wskazał, że wielu pracodawców nadal będzie opłacać składki po wprowadzeniu górnego limitu.
„Pomimo zmian emerytury pozostają jedną z najbardziej efektywnych podatkowo i potężnych inwestycji długoterminowych oraz kamieniem węgielnym każdego poważnego planu finansowego” – stwierdził.
